Операции по покупке валюты
Дата | Вводные данные | Сумма, руб. | Сумма, долл. | Курс ЦБ на дату размещения | Курс банка |
18.05.2017 | Списание средств с расчетного руб. счета на покупку ин. валюты | 58 800 000,00 |
|
|
|
18.05.2017 | Покупка валюты у банка ВТБ | 58 538 200,00 | 1 000 000,00 | 58,5382 | 58,80 |
18.05.2017 | Отражен убыток от конверсионной операции | -261 800,00 |
|
|
|
31.05.2017 | Переоценка валюты | -2 021 400,00 | 1 000 000,00 | 56,5168 |
|
1. Документ «Списание с расчетного счета»
Вводится документ «Списание с расчетного счета» с видом операции «Прочие расчеты с контрагентами».
В нем указывается получатель, сумма, организация, рублевый банковский счет, счет учета, подразделение.
Заводится договор «Покупка/продажа валюты», в нем указывается группа финансового учета 47407/47408 Расчеты по конверсионным операциям.
Открываются две пары счетов – в рублях и в валюте.
Подставляем в Счет учета 47407 810:
Движения документа:
2. Документ «Поступление на расчетный счет»
Отражается операция по покупке валюты у банка.
Создается документ «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Приобретение иностранной валюты», в нем указывается валютная сумма и валютный банковский счет, договор «Покупка/продажа валюты», счет расчетов 47408 840.
Необходимо установить верный курс банка и курс ЦБ на дату операции с валютой.
Заполняется статья доходов/расходов.
В контрольном примере будет отражен убыток от конверсионной операции, соответственно поле будет заполнено статьей расходов с символом ОФР 47101 Расходы по оплате купли-продажи иностранной валюты: доллары США (символ ОФР по статье доходов 37101).
Открывается счет аналитического учета по статье расходов.
Аналогично создается статья доходов и под нее открывается счет аналитического учета.
После проведения документа формируются движения:
3. Регламентная операция по переоценке
На конец месяца делается переоценка валюты. Раздел Операции – Регламентные операции - Переоценка валютных средств.
Необходимо помнить, что для корректной работы регламентной операции должны быть сделаны настройки для переоцениваемых счетов. Для этого необходимо зайти в Главное меню – Все функции – Регистр сведений – Счета подлежащие переоценке, нажать Создать и заполнить все поля.
Результат проведения регламентной операции: