В разделе Учетная политика профессионального участника рынка ценных бумаг на вкладке Счета аналитического учета необходимо определить параметры настройки для учета доходов и расходов.
В регистре Счета доходов и расходов по операциям с финансовыми активами отражаются настройки учета для следующих видов доходов/расходов:
Для переоценки используются следующие виды счетов:
• Доходы от операций по переоценке финансовых активов
• Расходы от операций по переоценке финансовых активов
• Доходы от операций по переоценке при первоначальном признании
• Расходы от операций по переоценке при первоначальном признании
Данные настройки должны быть заданы для каждой используемой группы финансовых инструментов.
На вкладке Справедливая стоимость необходимо создать и выбрать метод оценки ценных бумаг
Настройка содержит в себе используемые типы котировок, режимы торгов, биржи, методы оценки справедливой стоимости:
Данные параметры используются так же в регистре Котировки ценных бумаг. Исходя из параметров в учетной политике, при опеределении справедливой стоимости будут использованы те или иные котировки: